联赢激光: 深圳市联赢激光股份有限公司2022年度内部控制审计报告

               目    录

一、内部控制审计报告………………………………………………第 1—2 页

二、附件……………………………………………………………… 第 3-6 页

(相关资料图)

 （一）本所执业证书复印件 …………………………………………第 3 页

 （二）本所营业执照复印件 …………………………………………第 4 页

 （三）本所注册会计师执业证书复印件 …………………………第 5-6 页

              内部控制审计报告

               天健审〔2023〕3-203 号

深圳市联赢激光股份有限公司全体股东：

  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我

们审计了深圳市联赢激光股份有限公司（以下简称联赢激光公司）2022 年 12 月

  一、企业对内部控制的责任

  按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部

控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是联赢

激光公司董事会的责任。

  二、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表

审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

  三、内部控制的固有局限性

  内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于

情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，

根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

  四、财务报告内部控制审计意见

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  我们认为，联赢激光公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规

范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）      中国注册会计师：

      中国·杭州           中国注册会计师：

                      二〇二三年四月二十日

                 第 2 页 共 6 页

仅为 深圳市联赢激光股份有限公司 2022 年年报披露 之目的而提供文件的复印件（原件与复印件一致），仅用于

说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不

得向第三方传送或披露。

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仅为 深圳市联赢激光股份有限公司 2022 年年报披露 之目的而提供文

件的复印件（原件与复印件一致），仅用于说明天健会计师事务所（特

殊普通合伙）合法营业 未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他

用途，亦不得向第三方传送或披露。

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仅为深圳市联赢激光股份有限公司 2022 年年报披露之目的而提供文件的复印件，仅用

于说明李振华是中国注册会计师未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，

亦不得向第三方传送或披露。

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仅为深圳市联赢激光股份有限公司 2022 年年报披露之目的而提供文

件的复印件，仅用于说明夏姗姗是中国注册会计师 未经本人书面同

意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

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